શું મારું નિયોક્તા મારી વ્યક્તિગત આરોગ્ય વીમા પ્રિમીયમની ભરપાઈ કરી શકે છે?

હા, જો તમે નાના રોજગારદાતા માટે કામ કરો છો; કદાચ ભવિષ્યમાં અન્યથા

પોષણક્ષમ કેર ધારો માટે માત્ર એમ્પ્લોયરને આરોગ્ય વીમો લાભ ઓફર કરવાની જરૂર છે-કર્મચારીઓ કે જેઓ દર અઠવાડિયે ઓછામાં ઓછા 30 કલાક કામ કરે છે-જો તેમની પાસે 50 અથવા વધુ કર્મચારીઓ હોય પરંતુ યુ.એસ.માં 96 ટકા નોકરીદાતાઓ 50 થી ઓછા કર્મચારીઓ ધરાવે છે, અને આમ તેમના કામદારોને સ્વાસ્થ્ય લાભ ઓફર કરવાની જરૂર નથી.

તેમાંના ઘણા કોર્સ કરે છે. ટ્રાન્સએમરીકા સેન્ટર ફોર હેલ્થ સ્ટડીઝ દ્વારા ઑગસ્ટ 2015 માં કરવામાં આવેલા સર્વેક્ષણ મુજબ, આરોગ્ય વીમાના લાભો 50 ટકાથી ઓછા કર્મચારીઓ સાથેના 61 ટકા ઉદ્યોગો દ્વારા આપવામાં આવે છે (જોકે તે એક ઉચ્ચ અંદાજ હોઈ શકે છે; નેશનલ ફેડરેશન ઓફ ઇન્ડીપેન્ડન્ટ બિઝનેસ એનાલિસિસે દર્શાવ્યું હતું કે માત્ર 50 થી ઓછા કર્મચારીઓ સાથેના 29 ટકા વ્યવસાયિકો 2015 માં કવરેજ ઓફર કરી રહ્યાં છે)

નાના જૂથ સ્વાસ્થ્ય વીમા યોજના દરેક રાજ્યમાં ઉપલબ્ધ છે, અને 25 કરતાં ઓછા કર્મચારીઓ ધરાવતી નોકરીદાતાઓ તેમના કર્મચારીઓની સરેરાશ આવક અને કેટલી પ્રીમિયમની ચુકવણી એમ્પ્લોયર દ્વારા કરવામાં આવે છે તેના આધારે નાના બિઝનેસ હેલ્થ કેર ટેક્સ ક્રેડિટ માટે પાત્ર હોઈ શકે છે.

પરંતુ એવા લોકો વિશે શું કે જેઓ નાના વ્યવસાયો માટે કામ કરે છે જે સ્વાસ્થ્ય વીમા લાભ ઓફર કરતા નથી ? તેમને વ્યક્તિગત સ્વાસ્થ્ય વીમા બજારનો ઉપયોગ કરવો પડશે, જ્યાં તેઓ સ્વાસ્થ્ય વીમા વિનિમય દ્વારા અથવા વિનિમય બહાર (સબસીડી વિનિમય બહાર ઉપલબ્ધ નથી) કવરેજ ખરીદી શકે છે.

એમ્પ્લોયર રીઅમેર્સમેન્ટ 2017 સુધી મંજૂર

વ્યક્તિગત બજાર (અતિક્રમણ અથવા વિનિમય) માં ખરીદવામાં આવેલી યોજનાઓ માટે, એમ્પ્લોયરની વિરુદ્ધ એન્્રોલ્લી-પ્રીમિયમ ચૂકવવા માટે જવાબદાર છે, જો કે સબસીડી (જે વાસ્તવમાં કરવેરા ક્રેડિટ્સ છે ) તે લોકો માટે એક્સચેન્જમાં ઉપલબ્ધ છે, જે લોકો માટે લાયક છે. તેમની આવક પર

પરંતુ પ્રારંભિક એસીએના અમલીકરણના નિયમોએ નોકરીદાતાઓને વ્યક્તિગત બજાર સ્વાસ્થ્ય વીમા માટે કર્મચારીઓની ભરપાઇ કરવા પર પ્રતિબંધ મૂક્યો હતો.

આ 2017 જેટલું બદલાયું, 21 મી સેન્ચ્યુરી ક્યોર્સ એક્ટ હેઠળ (નીચે વધુ વિગતો), પરંતુ ચાલો જોઈએ કે કેવી રીતે 2017 થી નિયમોનું અર્થઘટન કરવામાં આવ્યું:

એસીએ પોતે આ મુદ્દાને અંશે અર્થઘટન માટે ખુલ્લું મૂક્યું હતું, પરંતુ આઇઆરએસએ ત્યારબાદ આ મુદ્દાને સીધી સંબોધિત કર્યા હતા અને બિન-પાલન માટેનો દંડ સીધો હતો: લાગુ કર્મચારી દીઠ દિવસ દીઠ $ 100 નો આબકારી કર.

તે પ્રત્યેક કર્મચારી માટે વાર્ષિક 36,500 ડોલર જેટલી ઊંચી હોઈ શકે છે, જેમને નોકરીદાતા વ્યક્તિગત આરોગ્ય વીમા પ્રિમીયમની ભરપાઇ કરે છે. નિયમનો જાન્યુઆરી 2014 માં અમલ કરવા માટે સુનિશ્ચિત થયા હતા, પરંતુ એક સંક્રાંતિક રાહત કાર્યક્રમ મૂકવામાં આવ્યો હતો જે જુલાઇ 2015 સુધીમાં દંડમાં વિલંબ થયો.

આવશ્યકપણે, જે રીતે આઇઆરએસએ એસીએ કાનૂનનું અર્થઘટન કર્યું હતું, વ્યક્તિગત બજાર પ્રિમીયમ માટે કર્મચારીઓની ભરપાઇને "એમ્પ્લોયર પેમેન્ટ પ્લાન" તરીકે ગણવામાં આવે છે. આ પ્રકારની યોજનાઓ ગ્રુપ હેલ્થ ઇન્સ્યોરન્સ માર્કેટ રિફોર્મ્સને આધીન છે, જેમાં લાઇફટાઇમ અને વાર્ષિક લાભ મર્યાદાઓ પર પ્રતિબંધ , અને આવશ્યકતા છે કે નિરંકુશ સંભાળની કોઈ પણ જરુરત ના ખર્ચ માટે આવરી લેવામાં આવી છે .

અને, આઇઆરએસએ ખાસ કરીને સ્પષ્ટ કર્યું હતું કે બજાર સુધારાની જરૂરિયાતોને પૂરી કરવા માટે એમ્પ્લોયર ચુકવણીની યોજના વ્યક્તિગત માર્કેટ હેલ્થ ઇન્સ્યોરન્સ પ્લાન સાથે જોડી શકાતી નથી. એ વાત સાચી છે કે એસીએના બજાર સુધારા વ્યક્તિગત બજારની યોજનાઓ માટે લાગુ પડે છે, અને તમામ નવી વ્યક્તિગત બજાર યોજનાઓ આજીવન કે વાર્ષિક લાભ મર્યાદા વિના વેચાય છે, અને નાના જૂથ આરોગ્ય યોજનાઓ જેવા જ નિવારક સંભાળ લાભો સાથે.

સ્વાસ્થ્ય વીમા લાભો આપવાના બદલે તેના કર્મચારીઓને વધારો અથવા કરપાત્ર બોનસ આપવાથી નોકરીદાતાઓને કંઇ અટકાવતા નથી.

પરંતુ વ્યક્તિગત સ્વાસ્થ્ય વીમા પ્રિમીયમ માટે કર્મચારીઓને ભરપાઈ કરવા માટે ગ્રુપ હેલ્થ ઇન્સ્યોરન્સ પ્રિમીયમ અને હેલ્થ રિપરબર્જમેન્ટ વ્યવસ્થાના ટેક્સ-ફાયદાકારક લાભોનો ઉપયોગ કરવા માટે ઉપલબ્ધ નથી.

પ્રથમ વળતરની મંજૂરી આપવાનો પ્રયત્ન પસાર થયો નહીં: એચઆર 5447, ધ સ્મોલ બિઝનેસ હેલ્થ કેર રિલીફ એક્ટ

એચઆર 5447, દ્વિપક્ષી કાયદા જે 2016 ના નાના બિઝનેસ હેલ્થ કેર રિલીફ એક્ટ તરીકે ઓળખાય છે, તે નોકરીદાતાઓ માટે કર્મચારી માટે વ્યક્તિગત માર્કેટ હેલ્થ ઇન્સ્યોરન્સ પ્રિમીયમમાં દર વર્ષે 5,130 ડોલરની ભરપાઈ કરશે અને જો નીતિમાં કર્મચારીની આવરી લેશે તો તે 10,260 ડોલર કુટુંબ (આ રકમ ફુગાવો માટે અનુક્રમિત થશે)

એચઆર 5447 જૂન 2016 માં હાઉસ ઓફ રિપ્રેઝેંટિટેટ્સ પસાર કરી, અને યુએસ ચેમ્બર ઑફ કોમર્સ અને અસંખ્ય નાના વેપારી વકીલાત સંગઠનોનો ટેકો હતો. પરંતુ તે સેનેટ માં સ્થગિત

કોંગ્રેશનલ બજેટ ઓફીસ નક્કી કરે છે કે એચઆર 5447 "2016-2026 સમયગાળામાં ફેડરલ બજેટ ખાધ પર કોઈ અસર નહીં." સ્વાસ્થ્ય વીમા પ્રિમીયમ માટે કર્મચારીઓને ભરપાઈ કરવામાં આવતા નાણાં પૂર્વ કરવેરા હશે, જેના લીધે ફેડરલ આવકવેરાની આવક ઓછી થશે. પરંતુ સંઘીય સરકારે એનરોલીઝની અદલાબદલી કરવા માટે પ્રીમિયમ સબસિડી આપવાની રહેશે નહીં, જેમના નોકરીદાતાઓએ તેમના પ્રિમીયમની ભરપાઇ કરવાનું પસંદ કર્યું હતું.

21 મી સેન્ચ્યુરી ક્યોર્સ એક્ટ 2016 માં પસાર થાય છે, 2017 માં શરૂ થવાની ભરપાઇ કરવાની મંજૂરી આપે છે

ડિસેમ્બર 2016 માં, એચઆર 34, 21 મી સેન્ચ્યુરી ક્યોર્સ એક્ટ, રાષ્ટ્રપતિ ઓબામા દ્વારા કાયદામાં સહી કરવામાં આવી હતી. કાયદો દૂર સુધી પહોંચી રહ્યો છે, પરંતુ તેણે કરેલા ફેરફારો પૈકીના એકને 50 થી ઓછા કર્મચારીઓને ક્વોલિફાઈડ સ્મોલ એમ્પ્લોયર હેલ્થ રિબેકસમેન્ટ એરેન્જમેન્ટ્સ (QSEHRA) ની સ્થાપના કરવાની પરવાનગી આપવામાં આવી હતી.

જો એક નાનો કારોબાર ગ્રુપ હેલ્થ ઇન્સ્યોરન્સ પ્લાન ઓફર કરતો ન હોય, તો QSEHRA બિઝનેસને વ્યક્તિગત માર્કેટ હેલ્થ ઇન્સ્યોરન્સની ખરીદીના અમુક અથવા તમામ ખર્ચ માટે અથવા તો ઓફ-એક્સચેન્જ (જો યોજના પરચેઝ ખરીદવામાં આવે છે, કર્મચારી હજી પણ એક્સચેન્જમાં પ્રીમિયમ સબસિડી માટે પાત્ર હોઈ શકે છે, પરંતુ કવરેજની પરવડે તેવાતાને નક્કી કરતી વખતે QSEHRA નું મૂલ્ય ગણવામાં આવે છે, અને એસીએ સબસિડીની રકમ કર્મચારી દ્વારા ઘટાડે છે એમ્પ્લોયર પાસેથી QSEHRA દ્વારા મેળવે છે)

QSEHRA નો ઉપયોગ કરીને, એક કર્મચારીના કવરેજ માટે એમ્પ્લોયરની ભરપાઈ કરવાની મહત્તમ રકમ $ 4,950 અને કુટુંબ કવરેજ માટે $ 10,000 (તે 2017 માટે છે; મૂલ્ય ભાવિ વર્ષોમાં અનુક્રમિત થયેલ છે) છે. મહત્તમ વળતર પણ મહિનો દ્વારા પ્રમોટ કરવામાં આવે છે, તેથી વર્ષના મધ્યમાં ભરતી કર્મચારી માત્ર મહત્તમ વાર્ષિક ભરપાઈની પ્રયોજિત રકમ માટે પાત્ર રહેશે.

નવી ભરપાઈ નિયમો દ્વારા કોણ મદદ કરે છે?

નાના ઉદ્યોગો માટે કામ કરતા કર્મચારીઓ માટે કે જેઓ સ્વાસ્થ્ય વીમો આપતા નથી, એક્સચેન્જમાં પ્રીમિયમ સબસિડીની ઉપલબ્ધતા આવક પર, કુટુંબના કદની સાથે અને અરજદારના વિસ્તારમાં કવરેજની કિંમત પર આધારિત છે. સામાન્ય રીતે, મોટા ભાગના કિસ્સાઓમાં સબસિડી ઉપલબ્ધ હોય છે જો અરજદારની ઘરની આવક ગરીબી સ્તરના 400 ટકાથી વધુ ન હોય

જો તમે હાલમાં એક્સચેન્જમાં પ્રિમીયમ સબસીડી (પ્રીમિયમ ટેક્સ ક્રેડિટ) મેળવી રહ્યા છો અને તમારા એમ્પ્લોયરને QSEHRA હેઠળ પ્રિમીયમની ભરપાઇ કરવાનું શરૂ કરે છે, એક્સચેન્જ સબસિડીને એમ્પ્લોયર રિપરમેશમેન્ટની રકમ દ્વારા ઘટાડવામાં આવશે.

પરંતુ જો તમે વિનિમયમાં પ્રીમિયમ સબસિડી માટે પાત્ર નથી (અથવા જો તમે છો, પરંતુ એક્સચેંજની બહાર તમારી કવરેજ ખરીદવા માટે પસંદગી કરી છે, જ્યાં સબસિડી ઉપલબ્ધ ન હોય), તો QSEHRA સીધી તમને લાભ કરી શકે છે જો તમારા એમ્પ્લોયરનો નિર્ણય તે વિકલ્પનો લાભ લો

નાના એમ્પ્લોયરને પ્રીમિયમની ભરપાઇ કરવાની આવશ્યકતા નથી, જેમ જેમ એસીએ હેઠળ ગ્રુપ હેલ્થ ઇન્સ્યોરન્સ ઓફર કરવાની જરૂર નથી. પરંતુ QSEHRA તેમના કર્મચારી લાભ પેકેજના ભાગ રૂપે આરોગ્ય વીમા પ્રિમીયમ માટે કર્મચારીઓને ભરપાઈ કરવાની રાહત આપે છે.

પાછલા કેટલાક વર્ષોમાં નાના ગ્રુપ માર્કેટ કરતાં વધુ વળતર ધરાવતી પ્રિમીયમ ધરાવતી વ્યક્તિગત માર્કેટમાં પુનઃપ્રમાલ કરવામાં આવતી પ્રિમિયમ છે. QSEHRA ના કેટલાક સમર્થકો નોંધે છે કે તેઓ વધુ લોકોને વ્યક્તિગત / કુટુંબ કવરેજ માટે નોંધણી કરવા પ્રોત્સાહિત કરી શકે છે, વ્યક્તિગત બજારને સ્થિરતા લાવી શકે છે.

મોટા રોજગારદાતા વ્યક્તિગત બજાર પ્રિમિયમની ભરપાઈ કરી શકે છે?

વર્તમાન નિયમનો મોટાભાગનાં કર્મચારીઓને કર્મચારીઓની વ્યક્તિગત બજાર પ્રિમીયમની ભરપાઇ કરવાની મંજૂરી આપતા નથી. એસીએના એમ્પ્લોયરનો આદેશ પેનલ્ટી ટાળવા માટે 50 કે તેથી વધુ ફુલ-ટાઇમ કર્મચારીઓ સાથેના એમ્પ્લોયરોને ગ્રુપ હેલ્થ ઇન્શ્યોરન્સ (વીમા કંપની અથવા સ્વ-વીમોથી ખરીદવામાં આવે છે) જરૂરી છે, અને તેઓ ઉપર વર્ણવ્યા મુજબ, સ્ટેપર દંડનો પણ સામનો કરે છે, જો તેઓ વ્યક્તિગત બજાર પ્રિમીયમ માટે કર્મચારીઓની ભરપાઈ કરવી.

પરંતુ ઓક્ટોબર 2017 માં, પ્રમુખ ટ્રમ્પે એક્ઝિક્યુટિવ ઓર્ડર પર હસ્તાક્ષર કર્યા હતા, જે આ મુદ્દા પર હળવા નિયમોનો પરિણમે છે. એક્ઝિક્યુટિવ ઓર્ડર પોતાના કોઈ પણ નિયમોને બદલી શકતા નથી, કારણ કે તે ફક્ત વિવિધ ફેડરલ એજન્સીઓને "નિયમનો પ્રસ્તાવિત કરવાનું વિચારો" તે દિશા નિર્દેશ કરે છે જે વિવિધ લક્ષ્યોને પૂર્ણ કરશે.

તેમાનું એક લક્ષ્ય સ્વાસ્થ્ય ભરપાઈ વ્યવસ્થા (એચઆરએ (HRAs)) નો ઉપયોગ વિસ્તરણ અને તેમના ઉપયોગમાં વધુ સુગમતા પૂરી પાડે છે, જેમાં "નોનગર્ઘ કવરેજ સાથે જોડાણમાં ઉપયોગમાં લેવાતા એચઆરએને મંજૂરી આપવી" નો સમાવેશ થાય છે.

તેથી લેબર, ટ્રેઝરી, અને હેલ્થ એન્ડ હ્યુમન સર્વિસીઝના વિભાગો મોટા પ્રમાણમાં નોકરીદાતાઓ (શક્યતઃ તમામ નોકરીદાતાઓ, અથવા સંભવિત ચોક્કસ કર્મચારીઓ સુધી) દ્વારા એચઆરએ (HRA) ના ઉપયોગને મંજૂરી આપવા નવા નિયમોનો આલેખન કરી શકે છે. પ્રસ્તાવિત નિયમોને સામાન્ય નિયમ બનાવવાની પ્રક્રિયામાં જવું પડશે જેમાં જાહેર સૂચનાઓ અને ટિપ્પણીની અવધિનો સમાવેશ થાય છે. પરંતુ જો અંતિમ સ્વરૂપ આપવામાં આવ્યું હોય, તો તેઓ વ્યક્તિગત બજારના પ્રિમીયમની ભરપાઇ કરવા માટે એચઆરએ (HRA) ના ઉપયોગને લગતા નિયમોમાં ફેરફાર કરશે.

આ હજી હજુ પણ હવામાં છે, કારણ કે અમને હજી સુધી ખબર નથી કે નિયમોમાં શું હશે જે સૂચિત રીતે પ્રસ્તાવિત હશે. નોંધપાત્ર મહત્વ એ છે કે શું નોકરીદાતાઓ કર્મચારીના વ્યક્તિગત બજાર પ્રીમિયમના તમામ અથવા એક ભાગની ભરપાઇ કરીને એમ્પ્લોયરની અધિકૃત જરૂરિયાતને પૂર્ણ કરશે કે નહીં, અને તે પણ પૂરું પાડવામાં આવતું કવરેજ તે પૂરી પાડવામાં આવેલ લાભોના સ્તરની દ્રષ્ટિએ ન્યૂનતમ જરૂરીયાતોને પૂર્ણ કરવાની રહેશે.

પરંતુ જ્યારે વિગતો હજુ પણ અસ્પષ્ટ છે, ત્યારે એવું લાગે છે કે વ્યક્તિગત માર્કેટ હેલ્થ ઇન્સ્યોરન્સના પ્રિમિયમની ભરપાઇ કરતા નોકરીદાતાઓને લગતા નિયમો ટ્રમ્પ એડમિનિસ્ટ્રેશન હેઠળ હળવા થવાની શક્યતા છે.

_{સ્ત્રોતો:}

_{કોંગ્રેસ.gov, એચઆર 34 - 21 સેન્ચ્યુરી ક્યોર્સ એક્ટ દાખલ કરેલ 12/13/2016}

_{કોંગ્રેશનલ બજેટ ઓફિસ, એચઆર 5447 નાના બિઝનેસ હેલ્થ કેર રિલીફ એક્ટ 2016.}

_{આંતરિક આવક સેવા, એમ્પ્લોયર હેલ્થ કેર એરેન્જમેન્ટ્સ}

_{આંતરિક મહેસૂલ સેવા, નાના બિઝનેસ હેલ્થ કેર ટેક્સ ક્રેડિટ અને શોપ માર્કેટપ્લેસ.}

_{ટ્રાન્સએમરીકા સેન્ટર ફૉર હેલ્થ સ્ટડીઝ, સર્વે: કંપનીઓ હેલ્થ કવરેજ મેન્ડેટ નેવિગેટ , ડિસેમ્બર 2015.}

_{વ્હાઇટ હાઉસ, પ્રેસ સેક્રેટરી ઑફિસ. યુનાઈટેડ સ્ટેટ્સમાં હેલ્થ કેર ચૉઇસ અને સ્પર્ધાને પ્રોત્સાહન આપતી પ્રેસિડેન્શિયલ એક્ઝિક્યુટિવ ઓર્ડર. ઑક્ટોબર 12, 2017}