એચએસએ અને એચડીએચપીના એબીસી!
આરોગ્ય સેવિંગ્સ એકાઉન્ટ શું છે?
સ્વાસ્થ્ય બચત ખાતું (એચએસએ) એક પ્રકારનું એકાઉન્ટ છે જે તમે કરમુક્ત ધોરણે સ્વાસ્થ્ય સંબંધિત ખર્ચાઓ માટે બચત કરવા માટે નાણાં મૂકી શકો છો.
તમે આરોગ્ય બચત ખાતામાં જ ફાળો આપી શકો છો જો તમે:
- ઊંચી કપાતપાત્ર સ્વાસ્થ્ય યોજના (એચડીએચપી) છે
- મેડિકેર સહિત અન્ય કોઇ તબીબી વીમો કવરેજ નથી - તેમ છતાં, તમને અકસ્માત, અપંગતા, દંત સંભાળ, વિઝન કેર, અથવા લાંબા ગાળાના કેર વીમો જેવા અન્ય પ્રકારના આરોગ્ય સંબંધિત કવરેજની પરવાનગી છે.
- બીજા કોઈના ટેક્સ રિટર્ન પર આધારિત હોવાનો દાવો કરી શકાતો નથી
તમે અને તમારા એમ્પ્લોયર બંને તમારા HSA માં યોગદાન કરી શકો છો. જો કે, યોગદાનની કુલ રકમ સરકાર દ્વારા નક્કી કરેલી વાર્ષિક મર્યાદા કરતાં વધુ હોઈ શકતી નથી. જો તમે HDHP હેઠળ સ્વયં-ફક્ત કવરેજ ધરાવો છો અને $ 6,850 હોય તો, 2018 માં, મહત્તમ સહાયનું મૂલ્ય $ 3,450 છે, જો તમારી પાસે એચડીએચપી (HHHP) હેઠળ કુટુંબ કવરેજ (બે કે તેથી વધારે લોકો આવરી લેવામાં આવ્યા છે) હોય
તમારા એચએસએમાં કરેલ યોગદાન રોકડ હોવા જોઈએ; સ્ટોક અથવા મિલકતના યોગદાનની મંજૂરી નથી. ઉપરાંત, જ્યારે તમે મેડિકેરમાં નોંધણી કરાવી હોય ત્યારે તમે તમારા એચએસએનો કોઈ યોગદાન કરી શકતા નથી. જો કે, તમે તમારા HSA માં નાણાંને રાખી શકો છો અને તેનો ઉપયોગ તબીબી ખર્ચ માટે કરમુક્ત ચુકવણી માટે કરી શકો છો.
જો તમે તમારા એચ.એસ.એસ.માંથી યોગ્ય તબીબી ખર્ચાઓ વગર નાણાં ઉપાડી લો, તો તમે નાણાં પરના ઇન્કમ ટેક્સ, તેમજ પેનલ્ટી ચૂકશો. તમારા એચએસએ (HSA) ના વિતરણ પરનો દંડ જે 2011 માં ક્વોલિફાઈડ મેડિકલ ખર્ચ માટે ઉપયોગમાં લેવાતો નથી, તે સસ્તું કેર એક્ટના પરિણામે, 2011 માં 10 ટકાથી વધીને 20 ટકા થયો છે.
કર લાભો
ઇન્ટરનલ રેવન્યુ સર્વિસ (આઇઆરએસ) મુજબ, એચએસએ પાસે નીચેના કર સંબંધિત લાભો છે:
- તમે અથવા તમારા એમ્પ્લોયર કરતાં અન્ય કોઈ યોગદાન માટે આપના યોગદાન માટે કર કપાતનો દાવો કરી શકો છો, તમારા એચ.એસ.એ.
- તમારા એમ્પ્લોયર દ્વારા કરવામાં આવેલ તમારા એચએસએમાં ફાળો તમારી કુલ આવકમાંથી બાકાત થઈ શકે છે
- તમારા એચએસએમાં નાણાં પર તમે જે વ્યાજ અથવા અન્ય કમાણી કરો છો તે કરમુક્ત છે.
- જો તમે "લાયક" તબીબી ખર્ચાઓ ચૂકવવા માટે તેનો ઉપયોગ કરો છો તો તમે તમારા એચએસએમાંથી બહાર કાઢો છો તે નાણાં કરમુક્ત હોઇ શકે છે.
- તમારા એચએસએનો ઉપયોગ કરીને તબીબી ખર્ચાઓ માટે તમારી જાતને પુનઃ ભરપાઈ કરવાની કોઈ અંતિમ સમય નથી. જ્યાં સુધી તમે એચએસએની સ્થાપના કરી લીધેલા લાયક તબીબી ખર્ચાઓ સુધી, તમે મેડિકલ ખર્ચને આવરી લેવા માટે HSA માંથી નાણાં લેવા માટે વર્ષો અથવા દાયકાઓ રાહ જોઈ શકો છો (તમારી રસીદો રાખો, કારણ કે તમને જરૂર પડશે જો આઇઆરએસ તમને પૂછે સાબિત કરવું કે તમે કર્યું, વાસ્તવમાં, જે તબીબી ખર્ચો તમે તમારા માટે ભરપાઈ કરી રહ્યાં હોવ).
- 65 વર્ષની ઉંમર પછી, પેનલ્ટી વિના તમે ઇચ્છો તે કોઈપણ હેતુ માટે તમે HSA માંથી નાણાં લઈ શકો છો. પરંતુ જો તમે લાયક તબીબી ખર્ચા માટે નાણાંનો ઉપયોગ કરી રહ્યાં નથી, તો તમે ઉપાડ પર આવક વેરો ચૂકવશો, જેમ તમે પરંપરાગત ઇરામાંથી
તમે આઇઆરએસ પબ્લિકેશન 969, હેલ્થ સેવિંગ્સ એકાઉન્ટ્સ અને અન્ય ટેક્સ-તરફેણ આરોગ્ય યોજનાઓ માં ટેક્સ બેનિફિટ્સ અને નિયમો (એચએસએના કામ કેવી રીતે કરવાના ઉદાહરણો સહિત) વિશેની વિગતો મેળવી શકો છો.
એક HSA માટે સાઇન અપ
બેંકો, ક્રેડિટ યુનિયનો, વીમા કંપનીઓ અને અન્ય નાણાકીય સંસ્થાઓને એચએસએ એકાઉન્ટ્સની ઓફર અને દેખરેખની પરવાનગી છે તમારા એમ્પ્લોયર પણ એક યોજના સેટ કરી શકે છે જે તમને સાઇન અપ કરવામાં મદદ કરશે.
નોંધ કરો કે તમારી એચએસએ તમે ખરીદી નથી કંઈક છે; તે બચત ખાતું છે જેમાં તમે કર પ્રિફર્ડ ધોરણે નાણાં જમા કરી શકો છો.
હાઇ-કમ્પ્લીયબલ હેલ્થ પ્લાન શું છે?
જો તમે એચએસએ ખોલવાનું નક્કી કરો છો, તો તમારી પાસે ઉચ્ચ-કપાતપાત્ર આરોગ્ય યોજના હોવી જોઈએ (એચડીએચપી). એચડીએચપી એક પ્રકારનું સ્વાસ્થ્ય વીમા યોજના છે જે ખૂબ ચોક્કસ આઇઆરએસ નિયમોનું પાલન કરે છે. લઘુત્તમ કપાતપાત્ર અને મહત્તમ આઉટ-ઓફ-પોકેટ મર્યાદા અંગેના નિયમનો છે, અને યોજના કપાતપાત્ર પહેલા નિવારક સંભાળ સિવાય (આઇઆરએસ દ્વારા નિર્ધારિત) સિવાયના કોઈપણ લાભો પ્રદાન કરી શકતા નથી.
2018 માં, એક એચડીએચપી (HHHP) પાસે એક વ્યક્તિ માટે ઓછામાં ઓછા 1,300 ડોલર અથવા કુટુંબ માટે 2,600 ડોલરની કપાતપાત્ર હોય છે.
અને યોજનામાં કોઈ વ્યકિત માટે $ 6,550 થી વધુમાં વધુ આઉટ ઓફ ખિસ્સા નથી, અથવા પરિવાર માટે $ 13,100 છે. ફુગાવા માટે જરૂરી લઘુત્તમ કપાતપાત્ર અને આઉટ ઓફ ખિસ્સાના ખર્ચની રકમ દર વર્ષે ગોઠવવામાં આવે છે.
એચડીએચપી (HHHP) માટે આઉટ-ઓફ-પોકેટ ખર્ચની ઉપરની મર્યાદા સામાન્ય મહત્તમ આઉટ-ઓફ-પોકેટ મર્યાદા કરતા ઓછી છે જે અન્ય યોજનાઓ પર લાગુ થાય છે . 2014 માં, તે સમાન હતા, પરંતુ એચડીએચપી (HHHP) માટે આઉટ-ઓફ-પોકેટની મર્યાદામાં વધારો કરવા માટે વપરાયેલા ફોર્મ્યુલા અન્ય યોજનાઓ માટે આઉટ-ઓફ-પોકેટ મર્યાદા વધારવા માટે ઉપયોગમાં લેવાતા સૂત્રથી અલગ છે, તેથી ઉચ્ચ મર્યાદા સમય સાથે અલગ થઈ છે.
કારણ કે નૉન- HDHPs માં આઉટ-ઓફ-પોકેટ મર્યાદા વધારે હોઈ શકે છે, એચડીએચપી (HPHP) એ સૌથી ઓછી પ્રિમિયમની યોજનાઓ જરૂરી નથી, જે સ્પષ્ટ થશે જો તમે વ્યક્તિગત બજારમાં તમારા પોતાના કવરેજ માટે ખરીદી કરી રહ્યા હો. પરંતુ જો તમારા વિકલ્પો એમ્પ્લોયર દ્વારા મર્યાદિત છે અને ઉપલબ્ધ યોજનાઓ પૈકીની એક HDHP છે, તો તે સંભવિત સૌથી ઓછી કિંમતની યોજના હશે જે તમારા એમ્પ્લોયર ઓફર કરી રહી છે, કારણ કે અન્ય ઉપલબ્ધ યોજનાઓમાં લાભોનો સમાવેશ થવાની સંભાવના છે (જેમ કે ઓફિસની મુલાકાત માટેના કોપર્સ , કપાતપાત્ર પહેલાં તમારે ઓફિસ મુલાકાતની સંપૂર્ણ કિંમત ચૂકવવાની જગ્યાએ)
તમારા સ્વાસ્થ્ય યોજનામાં આવરી લેવાતા ખર્ચ માટે ચૂકવણી કરવામાં મદદ માટે તમે તમારા સ્વાસ્થ્ય બચત ખાતું વાપરી શકો છો.
ડૉ. માઇક વ્યાખ્યા: બાદ - - તમારી વીમા પૉલિસીની ચુકવણી શરૂ થતાં પહેલાં આરોગ્ય સંબંધિત ખર્ચાઓ માટે દર વર્ષે ખર્ચના ચૂકવણી કરવી આવશ્યક છે. એચડીએચપી હેઠળ (જે તમારે એચએસએમાં ફાળો આપવાની જરૂર છે), તમારા કપાતપાત્ર એક કવરેજ માટે ઓછામાં ઓછા 1,300 ડોલર અને કુટુંબ કવરેજ માટે ઓછામાં ઓછા $ 2,600 હશે.
ઉચ્ચ બાદ આરોગ્ય યોજનામાં નોંધણી કરાવવી
તમારા રાજ્યમાં આરોગ્ય વીમો વેચે તેવી કોઈપણ કંપની HDHP ઓફર કરી શકે છે. તમારા એમ્પ્લોયર એચડીએચપી ઓફર કરી શકે છે અને તમે તમારા રાજ્યમાં વિનિમયનો સંપર્ક કરીને, તમારી હાલની વીમા કંપની, અથવા એજન્ટ અથવા બ્રોકરને તમારા રાજ્યમાં આરોગ્ય વીમો વેચવા માટે લાઇસન્સ મેળવવા લાયક એચડીએચપી શોધી શકો છો. તમારા રાજ્ય વીમા વિભાગ પણ લાયક એચડીએચપી (એચડીએચપી) વિશેની માહિતી પૂરી પાડી શકે છે.
તબીબી ખર્ચા યોગ્ય છે?
આઇઆરએસ પબ્લિકેશન 502 એ લાયક મેડિકલ ખર્ચને "નિદાન, ઇલાજ, ઉપાય, સારવાર અથવા રોગની રોકથામ, અને શરીરના કોઈ પણ ભાગ અથવા કાર્યને અસર કરતા સારવાર માટેનો ખર્ચ તરીકે ખર્ચ નક્કી કરે છે.આ ખર્ચમાં દાક્તરો દ્વારા પ્રદાન કરેલી તબીબી સેવાઓ માટે ચૂકવણીનો સમાવેશ થાય છે, સર્જનો, દંતચિકિત્સકો, અને અન્ય તબીબી પ્રેક્ટિશનર્સનો સમાવેશ થાય છે. તેમાં સાધનો, પુરવઠો અને નિદાન સાધનોનો ખર્ચ આ હેતુઓ માટે જરૂરી છે. "
પોષણક્ષમ કેર ધારાના નિયમો હેઠળ, ઓવર-ધ-કાઉન્ટર દવાઓની કિંમત માટે તમારે હવે કરમુક્ત ધોરણે ફરીથી ભરપાઈ કરી શકાશે નહીં, જ્યાં સુધી તમારા ડૉક્ટર તમને તેના માટે પ્રિસ્ક્રિપ્શન ન આપે.
આરોગ્ય સેવિંગ્સ એકાઉન્ટ્સના ગુણ અને વિપક્ષ શું છે?
યુએસ ટ્રેઝરી ડિપાર્ટમેન્ટ સમજાવે છે કે એચએસએ અને એચડીએચપીના ફાયદાઓમાં નીચેનાનો સમાવેશ થાય છે:
- તેઓ ઉચ્ચ અથવા અનપેક્ષિત તબીબી બીલ સામે તમને રક્ષણ દ્વારા સુરક્ષા પૂરી પાડે છે.
- આરોગ્ય વીમા પ્રિમીયમ ઓછું કરવાના લીધે કવરેજ વધુ સસ્તું હોઈ શકે, કારણ કે તે યોજનાઓ નથી. તમે કપાતપાત્ર રીતે મળ્યા નહી ત્યાં સુધી નિવારક સંભાળથી લાભો મેળવી શકો છો.
- તબીબી ખર્ચ માટે ચૂકવણી કરવા માટે તમારા એકાઉન્ટમાં ભંડોળનો ઉપયોગ કરવાની તમારી પાસે લવચીકતા છે, તમારા વીમામાં આવરી લેવાયેલા ખર્ચ સહિત
- ભાવિ તબીબી ખર્ચાઓ માટે તમે તમારા એકાઉન્ટમાં નાણાં બચાવવા શકો છો.
- તમે તમારા એકાઉન્ટને ઇન્વેસ્ટમેંટ કમાણી દ્વારા પ્રગતિ કરી શકો છો.
- તમે તમારા ખાતામાં કેટલું નાણાં મૂકવા તે વિશે તમામ નિર્ણયો કરો, ભાવિ ખર્ચ માટે નાણાં બચાવવા કે હાલના તબીબી ખર્ચાઓ ચૂકવવો કે નહીં, અને એચએસએના ભંડોળથી ચુકવવા માટેના તબીબી ખર્ચા. તમે નોન-એચએસએ ફંડ્સ (એટલે કે કરવેરા બાદના નાણાં સાથે) સાથે તબીબી ખર્ચાઓ માટે ચૂકવણી કરવાનું પસંદ કરી શકો છો, તમારી રસીદો બચાવો, અને પછી વર્ષ અથવા દાયકાઓ પછી HSA માંથી કરમુક્ત નાણાથી ભરપાઈ કરો. આ રીતે, એક એચએસએનો ઉપયોગ ઇમર્જન્સી ફંડ અથવા પ્રારંભિક નિવૃત્તિ ખાતા તરીકે થઈ શકે છે.
- જો તમે નોકરીઓ બદલી, તમારા તબીબી કવચ બદલવા, બેરોજગાર બનવા, અન્ય રાજ્યમાં ખસેડો, અથવા તમારા વૈવાહિક દરજ્જાની બદલી કરો તો પણ તમે તમારા એચએસએસને રાખી શકો છો. તમે તમારા એચએસએના સમય દરમિયાન માત્ર યોગદાન કરી શકો છો કે તમારી જગ્યાએ એચડીએચપીનું કવરેજ છે. પરંતુ HSA માંનું નાણાં તમારું છે અને ભવિષ્યમાં કોઈપણ સમયે લાયક તબીબી ખર્ચાઓ આવરી લેવા માટે ઉપયોગમાં લઈ શકાય છે, તે સમયે તમે કયા પ્રકારનાં સ્વાસ્થ્ય વીમા કવરેજ ધરાવો છો (અથવા ન હોય).
- તમારા ભંડોળના એકાઉન્ટમાં વાર્ષિક ધોરણે રહે છે- ત્યાં કોઈ "તેનો ઉપયોગ કરો અથવા ગુમાવો" નિયમો નથી
વધુમાં, તમારી એચએસએ તમને ટ્રીપલ ટેક્સ બચત પૂરી પાડે છે:
- જ્યારે તમે તમારા એકાઉન્ટમાં ફાળો આપો છો ત્યારે કર કપાત
- રોકાણ દ્વારા કરમુક્ત કમાણી
- લાયક તબીબી ખર્ચાઓ માટે કરમુક્ત ઉપાડ
કન્ઝ્યુમર્સ યુનિયન, કન્ઝ્યુમર રિપોર્ટ્સના પ્રકાશક સહિત અનેક ગ્રાહક સંગઠનો, એચએસએ (HSA) ની ટીકા કરે છે કારણ કે તેઓ યુવાન તંદુરસ્ત લોકો માટે શ્રેષ્ઠ લાભ આપે છે જેઓ આશ્રિતો ધરાવતા નથી અને સમૃદ્ધ લોકો તેમના કરવેરા પર વધુ બચત કરી શકે છે.
> સ્ત્રોતો:
> આંતરિક આવક સેવા પોષણક્ષમ કેર ધારોઃ કાઉન્ટર મેડિસિન્સ અને ડ્રગ્સ પર પ્રશ્નો અને જવાબો
> આંતરિક આવક સેવા આંતરિક આવક બુલેટિન બુલેટિન નંબર 2018-10 , માર્ચ 5, 2018
> આંતરિક આવક સેવા પ્રકાશન 502. મેડિકલ અને ડેન્ટલ ખર્ચ .
> આંતરિક આવક સેવા પ્રકાશન 969 (2017) આરોગ્ય સેવિંગ્સ એકાઉન્ટ્સ અને અન્ય ટેક્સ-તરફેણ આરોગ્ય યોજનાઓ.